PREGUNTAS A ABORDAR EN LA PRIMERA SESIÓN – POR GRUPOS

 
1.- Es posible imputar responsabilidad penal tanto a las personas naturales como a las personas jurídicas?
 
Si es posible imputar responsabilidad a la persona natural, conforme a la normatividad vigente y respecto de las personas jurídicas son responsables administrativamente por los delitos, las cuales se sanciona conforme lo establece el artículo 105 del Código Penal en la cual se dan medidas aplicables a las personas jurídicas en caso el hecho punible fuere cometido en el ejercicio de la actividad de cualquier persona jurídica o utilizando su organización para favorecerlo o encubrirlo
 
Por otra parte, la responsabilidad penal de las personas jurídicas incluye a las sociedades holding, organizaciones, asociaciones, unidades o fundaciones, que sean responsables de determinados actos delictivos, si son cometidos por sus representantes legales o empleados. Resalta que cuando otros miembros de la organización cometan delitos en el ámbito de sus funciones, los directivos de las personas jurídicas como autores o partícipes podrán ser procesados ​​por delitos cometidos como resultado de la acción o inacción en el ejercicio de su específico cumplimiento y control.
 
2.- ¿De ser el caso, qué delitos serían los comprendidos y respecto de quiénes?
 
Respecto a la empresa Individual de Responsabilidad Limitada “El Pato”, fue constituida e inscrita registralmente el año 2013. Estaríamos hablando de los siguientes delitos:
 
·         Delito de Enriquecimiento ilícito, delitos relacionados con la corrupción, el lavado de activos y otros delitos conexos como cohecho, colusión, peculado, enriquecimiento ilícito, tráfico de influencias, entre otros.
 
En cuanto a quiénes pueden ser responsables dentro de la persona jurídica, pueden incluirse representante legal, directivos, empleados, y en general cualquier persona que actúe en nombre o en beneficio de la empresa y esté bajo su control. La responsabilidad penal de las personas jurídicas busca castigar la conducta delictiva que se realice en el contexto de la actividad de la organización, independientemente de quién la cometa dentro de la misma.
 
   
3.- Cómo imputar responsabilidad a ambas personas + cómo imputar el ámbito subjetivo. ¿Cuál sería el título de atribución y por qué?
 
La empresa M&M que se constituyó para defraudar al Estado tiene entre las personas tanto de la autoridad, familiares y otros la calidad de autores y cómplices, véase que todos cumplen un rol delictivo para los fines y objetivos ilícitos de la organización, en este caso han realizado una serie de hechos que contribuyen en un marco organizacional de defraudar, ocultar la forma como adquieren activos.
 
4.- En la eventualidad, qué indicios servirían para sostener tal imputación.
 
Podrían ayudar a sostener tal imputación:
 
-      Contratos de adquisición de inmueble
-      Cuentas bancarias que muestran un flujo constante de ingresos desde el año 2005,
-      Auditorías internas o externas
-      Contratos de alquiler de departamento ubicada en la mejor zona de S/. 850 mensuales.
-      Movimientos Bancarios entre los meses agosto del año 2009 y octubre del año 2012,
-      Documentos de depósito a plazo fijo en una entidad bancaria
-      Documentos de constitución de empresa La E.I.R.L “El Pato”