PREGUNTAS A ABORDAR EN LA PRIMERA SESIÓN – POR GRUPOS
 
1.- Es posible imputar responsabilidad penal tanto a las personas naturales como a las personas jurídicas?

Alternativamente, una entidad jurídica puede ser responsable de actos delictivos cometidos en su nombre o en su interés por sus representantes legales y administradores, y de actos delictivos cometidos en el curso de sus actividades.
 
2.- ¿De ser el caso, qué delitos serían los comprendidos y respecto de quiénes?
 
Sobre empresa Individual de Responsabilidad Limitada “El Pato”, fue constituida e inscrita registralmente el año 2013.

Estaríamos hablando de los siguientes delitos:
 
·         Delito de Enriquecimiento ilícito, delitos relacionados con la corrupción, el lavado de activos y otros delitos conexos como cohecho, colusión, peculado, enriquecimiento ilícito, tráfico de influencias, entre otros.
 
Los responsables dentro de la persona jurídica: representante legal, directivos, empleados, y en general cualquier persona que actúe en nombre o en beneficio de la empresa y esté bajo su control.
  
 
3.- Cómo imputar responsabilidad a ambas personas, cómo imputar el ámbito subjetivo. ¿Cuál sería el título de atribución y por qué?
 
La imputación de responsabilidad a una persona natural se basa en establecer su participación activa o su responsabilidad en la comisión del delito. Esto implica demostrar su acción u omisión, así como su culpabilidad según las pruebas presentadas en el proceso judicial.

A diferencia de la imputación de responsabilidad a una persona jurídica se basa en establecer que la empresa cometió el delito a través de sus representantes legales, empleados u otras personas bajo su control.

Atribuir culpa a una persona jurídica implica identificar y probar si existieron deficiencias en los sistemas o procedimientos de control interno que contribuyeron al delito.

Las sanciones contra una entidad jurídica pueden incluir multas, inhabilitación, decomiso de activos u otras medidas correctivas. En resumen, tanto las personas físicas como las jurídicas pueden ser consideradas penalmente responsables.
 
 
4.- En la eventualidad, qué indicios servirían para sostener tal imputación.
Podrían ayudar a sostener tal imputación:

-    Contratos de adquisición de inmueble
-    Cuentas bancarias que muestran un flujo constante de ingresos desde el año 2005
-     Auditoría sin ternas externas

-    Contratos de alquiler de departamento ubicada en la mejor zona de S/. 850 mensuales.
-      Movimientos Bancarios entre los meses agosto del año 2009 y octubre del año 2012,
-      Documentos de depósito a plazo fijo en una entidad bancaria
-      Documentos de constitución de empresa La E.I.R.L “El Pato”